Budget & Prévisions PDG / Admin
Planifiez les budgets, suivez les réalisations et bénéficiez de prévisions de trésorerie assistées par IA.
Accès
Menu latéral → Budget
Ou directement via l'URL : /dashboard/budget
Vue d'ensemble
Le module Budget & Prévisions permet de définir les budgets annuels par ligne et département, de suivre les réalisations en temps réel, d'analyser les écarts et de projeter les flux de trésorerie avec le support de modèles prédictifs ML.
Fonctionnalités principales
Tableau de bord budget
Route : /dashboard/budget
- Taux d'exécution budgétaire global
- Alertes de dépassement par ligne
- Comparaison prévu vs réalisé (mois en cours)
- Projection de fin d'année
Lignes budgétaires
Chaque budget est structuré en lignes avec les statuts suivants :
| Statut | Description |
|---|---|
| Brouillon | En cours de préparation |
| Soumis | Prêt pour validation |
| Approuvé | Validé et actif |
| Rejeté | Non retenu |
| Archivé | Clôturé en fin d'exercice |
Composantes d'une ligne budgétaire
| Champ | Description |
|---|---|
| Intitulé | Description de la dépense ou recette |
| Catégorie | Personnel, Matériel, Intrants, Infrastructure |
| Département | Centre de coûts responsable |
| Montant prévu | Budget alloué |
| Montant réalisé | Dépenses enregistrées à date |
| Variance | Écart calculé automatiquement (réel - prévu) |
| Variance % | Taux d'écart en pourcentage (calculé automatiquement) |
Les champs Variance et Variance % sont calculés automatiquement. Ne pas saisir manuellement.
Suivi des réalisations
La connexion avec les modules Paie, Achats et Stocks permet la mise à jour automatique des montants réalisés :
- Masse salariale depuis le module Paie
- Achats validés depuis le module Achats
- Consommations depuis le module Stocks
Analyse des écarts
Pour chaque ligne budgétaire :
- Visualisation graphique prévu / réalisé
- Alertes sur les lignes en dépassement (>10% d'écart)
- Historique des révisions budgétaires
- Commentaires justificatifs obligatoires en cas d'écart significatif
Prévisions de trésorerie
Route : /dashboard/budget/cashflow
Projection des flux de trésorerie :
- Encaissements prévisionnels (ventes, dividendes coopérative)
- Décaissements prévisionnels (paie, achats, charges)
- Solde de trésorerie prévisionnel par semaine / mois
- Alerte sur les périodes à risque de tension de trésorerie
Prédictions ML
Le moteur ML analyse les données historiques pour :
- Prédire l'évolution des charges saisonnières
- Identifier les mois à fort risque de dépassement
- Recommander des réallocations budgétaires
- Projeter le résultat de fin d'exercice
Comment utiliser
Créer un budget annuel
- Accédez à
/dashboard/budget - Cliquez sur + Nouveau budget
- Définissez l'exercice et le département
- Ajoutez les lignes budgétaires une par une
- Soumettez pour validation
- Une fois approuvé, le budget devient la référence de suivi
Suivre l'exécution
- Accédez à la liste des lignes budgétaires
- Filtrez par département ou période
- Consultez la colonne Variance pour les écarts
- Cliquez sur une ligne pour voir le détail des dépenses réelles
- Ajoutez un commentaire explicatif si l'écart dépasse 10%
Générer un rapport budgétaire
- Accédez à
/dashboard/budget - Cliquez sur Exporter
- Choisissez la période et le format (PDF ou Excel)
- Le rapport inclut le comparatif prévu / réalisé par ligne
Rôles & permissions
| Rôle | Capacités |
|---|---|
| PDG | Approuver les budgets, voir tous les tableaux de bord |
| Admin | Accès complet, créer et modifier les budgets |
| Administrateur RH | Consulter les budgets RH et masse salariale |
| Manager | Soumettre et suivre le budget de son département |
| Superviseur | Consultation uniquement |
FAQ
Q : Peut-on réviser un budget en cours d'exercice ? Oui. Créez une révision budgétaire depuis la ligne concernée. L'historique des révisions est conservé pour l'audit.
Q : Les montants sont-ils en FCFA ? Par défaut oui. La devise est configurable dans les paramètres de l'entreprise pour les tenants hors zone CFA.
Q : Comment savoir quelles lignes sont en dépassement ? Le tableau de bord affiche en rouge les lignes dont le réalisé dépasse le prévu de plus de 10%. Une alerte email peut également être configurée.
Révisez vos budgets à mi-exercice en vous appuyant sur les prévisions ML pour anticiper les tensions de trésorerie lors des campagnes agricoles intensives.